Expediente nº Órgano Colegiado PLN/2024/5 El Pleno Tipo Convocatoria: Extraordinaria Motivo: «Para aprobar definitivamente el Presupuesto Consolidado del Cabildo de Lanzarote para el ejercicio 2024 .» Fecha: 21 de marzo de 2024 Duración: Desde las 8:40 hasta las 9:05 Lugar: Salón de Plenos Presidida por: Oswaldo Betancort García Secretario: ANDRES MARTIN DUQUE ASISTENCIA A LA SESIÓN Nº de identificación Nombre y Apellidos Asiste 78546929C Alberto Aguiar Lasso SÍ ***1470** Andrés Stinga Perdomo SÍ ***5249** Ariagona González Pérez SÍ ***4972** Benjamín Perdomo Barreto SÍ ***8834** Cinthia Aroa Revelo Betancort SÍ ***4548** Daisy Villalba Perdomo SÍ ***1452** Domingo Manuel Cejas Curbelo SÍ ***4295** Francisco Javier Aparicio Betancort SÍ ***1455** Isabel Maria Martin Tenorio SÍ ***5277** Jacobo Medina González SÍ ***1281** Jesús Alexander Machín Tavío SÍ ***1946** Marciano Acuña Betancor SÍ ***1915** María Ascensión Toledo Hernández SÍ ***2926** María Belén Morales Cabrera SÍ ***5078** María Celeste Callero Cañada SÍ ***5504** María Dolores Corujo Berriel NO ***9482** María Jesús Tovar Pérez SÍ ***0701** Miguel Ángel Jiménez Cabrera SÍ ***5356** Oswaldo Betancort García SÍ ***5466** ROSALINDA BONILLA REYES SÍ ***5445** Samuel Carmelo Martín Morera SÍ ***5565** Ángel Vázquez Álvarez SÍ ***1567** Óscar Domingo Pérez Pérez SÍ ***4680** Óscar Manuel Noda González SÍ Excusas de asistencia presentadas: 1. María Dolores Corujo Berriel: «coincidencia reunión en el parlamento español» Una vez verificada por el Secretario la válida constitución del órgano, el Presidente abre sesión, procediendo a la deliberación sobre los asuntos incluidos en el Orden del Día. Expediente 3576/2024. Corrección en PES 2023-2025 de línea de subvención en Área "4412 Otro Transporte de viajeros" anualidad 2024 Favorable Tipo de votación: Unanimidad/Asentimiento Hechos y fundamentos de derecho: Vista la actualización del Plan Estratégico de Subvenciones (2023-2025) aprobada para el ejercicio 2024 se ha detectado error material de hecho en el epígrafe “4412 Otro transporte de viajeros” consistente en la asignación errónea de la aplicación presupuestaria 4412.7700 Subv. Modernización Transporte (Subv. Conv.) por importe de 260.000,00 €, que se ha incluido en: Línea: 4412-1 FA-Convenio Apoyo y Fomento Transporte Colectivo Lanzarote Objetivo Estratégico: Servicios, Fomento Objetivo Específico: Fomentar el transporte público regular interurbano de la Isla Siendo que corresponde estar incluida en: Línea: 4412-2 FA-Ayudas modernización transporte Objetivo Estratégico: Infraestructuras / Equipamiento; Servicios. Objetivo Específico: Se pretende apoyar la modernización del sector transporte. Es por lo que, en virtud de los expuesto, se propone de conformidad con lo establecido en el artículo 109.2 de la Ley 39/2018, de 1 de octubre, de Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, la rectificación del error material de hecho anteriormente referido resultando que las líneas “4412-1 FA-Convenio Apoyo y Fomento Transporte Colectivo Lanzarote” y “4412-2 FA-Ayudas modernización transporte” incluidas en el epígrafe “4412 Otro Transporte de viajeros” del Plan Estratégico de Subvenciones (2023-2025) en su actualización para el ejercicio 2024 y en concordancia con el Presupuesto de este Cabildo para el ejercicio 2024 queden fijadas como sigue: Vista la propuesta de resolución PR/2024/1309 de 28 de febrero de 2024. Resolución: Se aprueba por el Pleno de la Corporación, en votación ordinaria y por unanimidad (22 votos a favor) el siguiente acuerdo: Primero.- En el epígrafe “4412 Otro Transporte de viajeros” del Plan Estratégico de Subvenciones (2023-2025) en su actualización para el ejercicio 2024 y en concordancia con el Presupuesto de este Cabildo para el ejercicio 2024 las líneas de actuación 4412-1 y 4412- 2, queden fijadas en los siguientes términos: **Línea: 4412-1 FA-Convenio Apoyo y Fomento Transporte Colectivo Lanzarote** Objetivo Estratégico: Servicios, Fomento Objetivo Específico: Fomentar el transporte público regular interurbano de la Isla 4412\.47200 FA-Conv. Progr. Transporte colectivo Lanzarote 2.471.250,00 € **Línea: 4412-2 FA-Ayudas modernización transporte** Objetivo Estratégico: Infraestructuras / Equipamiento; Servicios. Objetivo Específico: Se pretende apoyar la modernización del sector transporte. *********** Subvención Modernización transporte (Subv. Conv.) 260.000,00 € Segundo.- Se publique el acuerdo conforme a lo previsto en el artículo 45 de la Ley 39 /2015, de 1 de octubre de PACAP Votaron a favor: GRUPO COALICIÓN CANARIA: don Oswaldo Betancort García, don *************************** don *********************** doña María Ascensión Toledo Hernández, don Marciano Acuña Betancor, doña Cinthia Aroa Revelo Betancort, don Domingo Manuel Cejas Curbelo y don Samuel Carmelo Martín Morera (Cca). GRUPO POPULAR: don Jacobo Medina González, don Ángel Vázquez Álvarez, don Francisco J. Aparicio Betancort y doña María Jesús Tovar Pérez (PP). GRUPO SOCIALISTA: doña Ariagona González Pérez, don Benjamín Perdomo Barreto, doña Isabel María Martín Tenorio, doña María Celeste Callero Cañada, don Alberto Aguiar Lasso, doña Mª Belén Morales Cabrera y don Andrés Stinga Perdomo (PSOE). GRUPO MIXTO: don ******************************** doña Daisy Villalba Perdomo (NC- FAC) y don ********************* (VOX). Expediente 9312/2023. Aprobación definitiva, si procede, del Presupuesto General Consolidado del Cabildo Insular de Lanzarote 2024, la plantilla de personal, bases de ejecución y demás anexos Favorable Tipo de votación: Ordinaria A favor: 12, En contra: 9, Abstenciones: 1, Ausentes: 0 Hechos y fundamentos de derecho: I.- ANTECEDENTES DE HECHO PRIMERO.- El Pleno de estar Corporación Insular, en sesión extraordinaria celebrada el día 9 de febrero de 2024, acordó aprobar inicialmente el Presupuesto General del Cabildo de Lanzarote, consolidado para el ejercicio económico 2024; junto con sus Bases de Ejecución, Plantilla de Personal y Anexos. SEGUNDO.- Con fecha 16 de febrero de 2024, el Acuerdo provisional fue sometido a exposición pública por plazo de quince días, mediante anuncio en el Boletín Oficial de la Provincia de Las Palmas n. º 21 y en el Tablón de anuncios de la Institución, durante los cuales los interesados podían examinarlos y presentar reclamaciones ante el Pleno. TERCERO- Con fecha 4 de marzo se emitió diligencia de corrección de errores materiales en Anexo de subvenciones 2024 de tal forma que: · En el anexo de subvenciones referido a la aplicación presupuestaria “410.48903 Subv. Funcionam. Explotac. Agric. y Ganaderas (Conv.)” por importe de 100.000,00 €, del presupuesto para el ejercicio 2024, Donde dice: Actuación: Subv. Mantenimiento del viñedo Debe decir: Actuación: Subv. Actuac. en materia de apoyo al sector primario de la isla de Lanzarote · En el anexo de subvenciones referido a la aplicación presupuestaria “320.48900 Subv. A entidades sin ánimo de lucro (Nomin.)” por importe de 100.000,00 €, del presupuesto para el ejercicio 2024, Donde dice: Fundación Patronato del Centro Asociado de la UNED de Lanzarote 100.00,00 € Debe decir: G35150119 Fundación Patronato del Centro Asociado de la UNED de Lanzarote 100.00,00 € · En el anexo de subvenciones referido a la aplicación presupuestaria 2313.48007 “Subv. Asoc. “El Cribo” Proy. Salud mental” por importe de 984.748,26 €, del presupuesto para el ejercicio 2024, Donde dice: G35316926 Agrupación para la Defensa del Paciente Psíquico “El Cribo” 984.746,26 € Debe decir: G35316926 Asociación Salud Mental El Cribo 984.746,26 € CUARTO.- Con fecha 7 de marzo se emitió diligencia de corrección de errores materiales en las Bases de Ejecución 2024, de tal forma que · En la Base 35ª de Indemnizaciones por asistencia a órganos colegiados, de tal forma que, Donde dice: Junta de Portavoces ordinaria: Ciento cincuenta euros (200 €) Debe decir: Junta de Portavoces ordinaria: Doscientos euros (200 €) · En la Base 90ª.- De las obligaciones de suministro de información económico- financiera al Ministerio con competencias en Hacienda, Donde dice: El Plan presupuestario, que servirá de marco para la elaboración del presupuesto para el siguiente ejercicio, será aprobado por el Consejo de Gobierno Insular, a propuesta del titular del Área de Hacienda. Una vez aprobado se dará cuenta al Pleno en la primera sesión ordinaria que se celebre. Debe decir: El Plan presupuestario, que servirá de marco para la elaboración del presupuesto para el siguiente ejercicio, será aprobado inicialmente por el Consejo de Gobierno Insular, a propuesta del titular del Área de Hacienda. Una vez aprobado por el Consejo de Gobierno Insular, se remitirá al Pleno para su aprobación definitiva en la primera sesión ordinaria que se celebre. QUINTO.- Con fecha 12 de marzo de 2024, se emitió informe de la Coordinadora del Servicio de Recursos Humanos comunicando error material de hecho consistente en la transcripción errónea de la categoría en las plazas: **** *** * **** *** la descripción “Trabajadora/Trabajador Social cuyo estado de plaza es ***** donde dice A1, debe decir A2. 2019-2021, de tal forma que SEXTO.- Con fecha 11 de marzo ************ certificada por la Secretaría la única alegación presentada durante el periodo de exposición pública. SÉPTIMO.- Con fecha 11 de marzo *********** emite informe por parte de la Coordinadora del Servicio de Recursos Humanos en las que se valora e informa la alegación presentada proponiendo la no admisión a trámite de la misma. OCTAVO.- Con fecha 11 de marzo *********** emite informe de conformidad a la no admisión a trámite por parte de la Intervención General sobre la reclamación al presupuesto. A los antecedentes de hecho anteriores, les resulta de aplicación las siguientes. II.- CONSIDERACIONES JURÍDICAS PRIMERA. RÉGIMEN JURÍDICO. Al presente acuerdo les resulta de aplicación los artículos 169, 170 y 171 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo. Asimismo, el artículo 20 21.c, 22 y 23 del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, por el que se desarrolla el Capítulo I del Título VI de la Ley 39/1988. Conforme a lo previsto en el artículo 109.2 de la Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, éstas en cualquier momento del procedimiento podrán rectificar, de oficio o a instancia de los interesados, los errores materiales, de hecho o aritméticos existentes en sus actos. SEGUNDA. COMPETENCIA ORGÁNICA Conforme a lo previsto en el artículo 123.h) de la Ley 7/1985, de 2 de abril, Reguladora de las Bases del Régimen Local, corresponde al pleno la atribución de “La aprobación de los presupuestos, de la plantilla de personal, así como la autorización de gastos en las materias de su competencia. Asimismo, aprobará la cuenta general del ejercicio correspondiente” De acuerdo con el artículo 68.1.j) del Reglamento Orgánico del Excmo. Cabildo Insular de Lanzarote ************************* ******************************* le corresponde al Pleno “La aprobación y modificación de los presupuestos del Cabildo Insular, de la plantilla de personal, así como la autorización de gastos en las materias de su competencia. Asimismo, aprobará la cuenta general del ejercicio correspondiente.” Vista la propuesta de resolución PR/2024/1793 de 13 de marzo de 2024. Resolución: Se aprueba por el Pleno de la Corporación, en votación ordinaria y por mayoría (12 votos a favor), (9 votos en contra) y una abstención, el siguiente acuerdo: PRIMERO. ALEGACIONES PRESENTADAS. De conformidad con lo previsto en el artículo 170 del Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales aprobado por Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, y visto el informe del Área de Recursos Humanos y de la Intervención General de fechas 11 de marzo de 2024, procede inadmitir a trámite la reclamación presentada por Dª ************************* de fecha 07/03/2024 y número de registro 2024-E-RE-3930 , actuando como Presidenta de la Junta Personal Funcionario de esta Corporación y miembro de la Mesa General de Negociación (MGN), dado que el objeto de las mismas no responde a ninguna de las causas o circunstancias establecidas en el apartado 2 del citado artículo 170. SEGUNDO. CORRECCIÓN DE ERRORES. 1. Sin perjuicio de la no admisión a trámite de la reclamación presentada, se advierte, a la vista del expediente los siguientes errores materiales, cuya corrección procede, en los siguientes términos: En el Anexo de subvenciones 2024: · En el anexo de subvenciones referido a la aplicación presupuestaria “410.48903 Subv. Funcionam. Explotac. Agric. y Ganaderas (Conv.)” por importe de 100.000,00 €, del presupuesto para el ejercicio 2024, Donde dice: Actuación: Subv. Mantenimiento del viñedo Debe decir: Actuación: Subv. Actuac. en materia de apoyo al sector primario de la isla de Lanzarote · En el anexo de subvenciones referido a la aplicación presupuestaria “320.48900 Subv. A entidades sin ánimo de lucro (Nomin.)” por importe de 100.000,00 €, del presupuesto para el ejercicio 2024, Donde dice: Fundación Patronato del Centro Asociado de la UNED de Lanzarote 100.00,00 € Debe decir: G35150119 Fundación Patronato del Centro Asociado de la UNED de Lanzarote 100.00,00 € · En el anexo de subvenciones referido a la aplicación presupuestaria 2313.48007 “Subv. Asoc. “El Cribo” Proy. Salud mental” por importe de 984.748,26 €, del presupuesto para el ejercicio 2024, Donde dice: G35316926 Agrupación para la Defensa del Paciente Psíquico “El Cribo” 984.746,26 € Debe decir: G35316926 Asociación Salud Mental El Cribo 984.746,26 € En las Bases de Ejecución del Presupuesto 2024: · En la Base 35ª de Indemnizaciones por asistencia a órganos colegiados, de tal forma que, Donde dice: Junta de Portavoces ordinaria: Ciento cincuenta euros (200 €) Debe decir: Junta de Portavoces ordinaria: Doscientos euros (200 €) · En la Base 90ª.- De las obligaciones de suministro de información económico- financiera al Ministerio con competencias en Hacienda, Donde dice: El Plan presupuestario, que servirá de marco para la elaboración del presupuesto para el siguiente ejercicio, será aprobado por el Consejo de Gobierno Insular, a propuesta del titular del Área de Hacienda. Una vez aprobado se dará cuenta al Pleno en la primera sesión ordinaria que se celebre. Debe decir: El Plan presupuestario, que servirá de marco para la elaboración del presupuesto para el siguiente ejercicio, será aprobado inicialmente por el Consejo de Gobierno Insular, a propuesta del titular del Área de Hacienda. Una vez aprobado por el Consejo de Gobierno Insular, se remitirá al Pleno para su aprobación definitiva en la primera sesión ordinaria que se celebre. En el Anexo de Personal (Plantilla) 2024: En las plazas: 3064, 223 *********** la descripción “Trabajadora/Trabajador Social” en la categoría de las mismas, donde dice A1, debe decir A2. TERCERO. Aprobar definitivamente el Presupuesto general consolidado del ejercicio 2024, con la corrección de errores materiales del apartado anterior, del Excelentísimo Cabildo Insular de Lanzarote, junto sus Bases de Ejecución, Plantilla de Personal y Anexos. CUARTO. Notificar este Acuerdo a la persona que presentó reclamación durante el periodo de información pública. QUINTO. Publicar el anuncio de aprobación definitiva del presupuesto general consolidado junto con su resumen por capítulos y plantilla de personal que se adjuntan en el Boletín Oficial de la Provincia. SEXTO. Remitir copia a la Administración del Estado, así como, órgano competente de la Comunidad Autónoma. Votaron a favor: GRUPO COALICIÓN CANARIA: don Oswaldo Betancort García, don *************************** don *********************** doña María Ascensión Toledo Hernández, don Marciano Acuña Betancor, doña Cinthia Aroa Revelo Betancort, don Domingo Manuel Cejas Curbelo y don Samuel Carmelo Martín Morera (Cca). GRUPO POPULAR: don Jacobo Medina González, don Ángel Vázquez Álvarez, don Francisco J. Aparicio Betancort y doña María Jesús Tovar Pérez (PP). Votaron en contra: GRUPO SOCIALISTA: doña Ariagona González Pérez, don Benjamín Perdomo Barreto, doña Isabel María Martín Tenorio, doña María Celeste Callero Cañada, don Alberto Aguiar Lasso, doña Mª Belén Morales Cabrera y don Andrés Stinga Perdomo (PSOE). GRUPO MIXTO: don ******************************* (NC- FAC). Abstención: GRUPO MIXTO: don ********************* (VOX). y doña Daisy Villalba Perdomo Documentos anexos: Anexo 1. Presupuesto 2024 Consolidado publicación imagen Anexo 2. PLANTILLA PARA PUBLICAR - 2024 - Corregida DOCUMENTO FIRMADO ELECTRÓNICAMENTE A) PARTE RESOLUTIVA 1. Expediente 9312/2023. Aprobación definitiva, si procede, del Presupuesto General Consolidado del Cabildo Insular de Lanzarote 2024, la plantilla de personal, bases de ejecución y demás anexos ? Anexo 1. Presupuesto 2024 Consolidado publicación imagen ? Anexo 2. PLANTILLA PARA PUBLICAR - 2024 - Corregida B) ACTIVIDAD DE CONTROL Anexo 1 Estado de Ingresos: PRESUPUESTO CONSOLIDADO 2024 (Todos los entes) (euros) Cap. 1 Impuestos directos Cap. 2 Impuestos indirectos Cabildo 2.317.504,80 85.074.540,00 CIAL 0,00 0,00 OAIGT 0,00 0,00 EPEL CCACT Cons. Extinc. Incendios 0,00 0,00 Consorcio del Agua INALSA Eólicas Lanzarote SPEL Presupuesto Consolidado 2.317.504,80 85.074.540,00 Cap. 3 Tasas y otros ingresos Cap. 4 Transferencias corrientes 10.901.085,88 68.084.661,09 104.454,83 651.962,38 4.047.000,00 36.285.649,31 500.000,00 437.251,94 6.237.748,06 400.000,00 36.000,00 11.568.735,50 2.404.623,18 4.924.000,00 66.148.800,64 80.434.371,53 Cap. 5 Ingresos patrimoniales Total Operaciones 3.977.250,29 60.000,00 20.000,00 650,16 25.000,00 7.096.734,82 2.179.617,10 13.359.252,37 corrientes 170.355.042,06 816.417,21 4.567.000,00 36.286.299,47 6.700.000,00 7.532.734,82 13.748.352,60 2.404.623,18 4.924.000,00 247.334.469,34 Cap. 6 Enajenación de inversiones r 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Cap. 7 Transferencias de capital 18.195.535,78 737.837,86 0,00 0,00 0,00 18.933.373,64 Total Operaciones de 18.195.535,78 737.837,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.933.373,64 capital Total Operaciones No 188.550.577,84 1.554.255,07 4.567.000,00 36.286.299,47 6.700.000,00 7.532.734,82 13.748.352,60 2.404.623,18 4.924.000,00 266.267.842,98 Financieras Cap. 8 Activos Financieros 320.202,00 15.000,00 60.000,00 50.000,00 445.202,00 Cap. 9 Pasivos Financieros 450.000,00 15.000,00 53.000,00 0,00 0,00 518.000,00 Total Operaciones 770.202,00 30.000,00 113.000,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 963.202,00 Financieras Total Estado de 189.320.779,84 1.584.255,07 4.680.000,00 36.286.299,47 6.750.000,00 7.532.734,82 13.748.352,60 2.404.623,18 4.924.000,00 267.231.044,98 Ingresos Ajustes 1.000.000,00 1.389.800,24 985.900,00 3.609.990,50 36.000,00 542.462,77 4.100.000,00 11.664.153,51 Presupuesto 188.320.779,84 194.454,83 3.694.100,00 36.286.299,47 3.140.009,50 7.496.734,82 13.205.889,83 2.404.623,18 824.000,00 255.566.891,47 consolidado Estado de Gastos: Cabildo CIAL OAIGT EPEL CCACT Cons. Extinc. Incendios Consorcio del Agua INALSA Eólicas Lanzarote SPEL Presupuesto Consolidado Cap. 1 Gastos de personal 43.555.000,00 582.700,18 2.908.934,00 18.556.073,24 3.364.422,08 512.553,90 135.600,00 99.037,74 760.000,00 70.474.321,14 Cap. 2 Gastos corrientes en bienes 69.843.881,20 209.717,03 1.015.066,00 15.400.185,03 2.977.517,61 5.090.607,60 5.522.453,15 867.519,25 4.144.076,80 105.071.023,67 Cap. 3 Gastos financieros Cap. 4 Transferencias corrientes Total Operaciones 1.801.736,20 25.518.631,90 19.000,00 0,00 35.000,00 450.000,00 5.000,00 0,00 44.505,17 204.000,00 40.000,00 5.282,57 0,00 1.950.523,94 26.172.631,90 corrientes 140.719.249,30 811.417,21 4.409.000,00 33.956.258,27 6.346.939,69 5.851.666,67 5.698.053,15 971.839,56 4.904.076,80 203.668.500,65 Cap. 6 Inversiones reales 36.062.141,98 713.837,86 108.000,00 0,00 337.060,31 1.126.580,86 38.347.621,01 Cap. 7 Transferencias de capital 8.929.390,51 24.000,00 0,00 0,00 0,00 8.953.390,51 Total Operaciones de capital 44.991.532,49 737.837,86 108.000,00 0,00 337.060,31 1.126.580,86 0,00 0,00 0,00 47.301.011,52 Cap. 5 Fondo de Contingencia y Otr 2.074.746,05 5.000,00 50.000,00 16.000,00 105.042,84 0,00 0,00 2.250.788,89 Total Operaciones No Financieras 187.785.527,84 1.554.255,07 4.567.000,00 33.956.258,27 6.700.000,00 7.083.290,37 5.698.053,15 971.839,56 4.904.076,80 253.220.301,06 Cap. 8 Activos Financieros 320.202,00 15.000,00 60.000,00 50.000,00 445.202,00 Cap. 9 Pasivos Financieros 1.215.050,00 15.000,00 53.000,00 0,00 449.444,45 1.732.494,45 Total Operaciones Financieras 1.535.252,00 30.000,00 113.000,00 0,00 50.000,00 449.444,45 0,00 0,00 0,00 2.177.696,45 Total Estado de Gastos 189.320.779,84 1.584.255,07 4.680.000,00 33.956.258,27 6.750.000,00 7.532.734,82 5.698.053,15 971.839,56 4.904.076,80 255.397.997,51 Ajustes 9.949.790,74 0,00 0,00 1.100.000,00 2.300,00 33.600,00 36.000,00 542.462,77 0,00 11.664.153,51 Presupuesto consolidado 179.370.989,10 1.584.255,07 4.680.000,00 32.856.258,27 6.747.700,00 7.499.134,82 5.662.053,15 429.376,79 4.904.076,80 243.733.844,00 Anexo 2 Plazas Denominación / Grupo Observaciones Grupo: 1 (I) 3 Bióloga / Biólogo 1 : O.E.E.P. 2022. 1 Criminólogo 1 Economista 1 Farmacéutico 1 Ingeniera / Ingeniero de Caminos 2 Jurista 24 Licenciado 1 : O.E.P. 2022-2024. 1 : Interino -2023. 1 Licenciado Económicas 1 : Excedencia. 1 Licenciado Educación Física 1 Licenciado Empresariales 4 Licenciado en Derecho 1 Licenciado en Geografía e Historia 2 Médico 1 : Vacante. 2 Pedagogo 1 : Exc. Forzosa. 15 Profesor 1 : O.E.P. 2022-2024. 14 Psicóloga / Psicólogo 4 : O.E.E.P. 2022. 1 : O.E.P. 2022-2024. 2 Sociólogo 1 Técnica / Técnico Sup. Ciencias del Trabajo 1 : O.E.E.P. 2022. 5 Técnica / Técnico Sup. Económico 5 : O.E.E.P. 2022, 5 Técnica / Técnico Sup. Gestión 5 : O.E.E.P. 2022. 6 Técnica / Técnico Superior Jurídico 6 : O.E.E.P. 2022. 4 Técnico Superior 2 Veterinaria / Veterinario 1 : O.E.E.P. 2022 Grupo: 1 (I) 99 ******************* Denominación / Grupo Observaciones Grupo: 2 (II) 3 A.T.S. o ***** 3 Arquitecta / Arquitecto Técnico 4 Diplomado 1 : Vacante. 1 Educador Familiar 1 Fisioterapeuta 1 : O.E.E.P. 2022. 1 Gerente 1 Ingeniera / Ingeniero Tec. Obras Públicas 1 : O.E.E.P. 2022. 2 Ingeniera / Ingeniero Tec. Telecomunicaciones 2 : O.E.E.P. 2022. 2 Ingeniero Técnico 1 Ingeniero Técnico Agrícola 2 Profesor 1 : Exc. Forzosa. 1 Profesor de Saxo 1 Profesor de Trompeta 1 Profesor de Viola 1 Profesor Percusión 1 Profesor Violoncelo 1 Profesora / Profesor Música 1 : Interino – 2023. 14 Profesora / Profesor Música Grado Medio 2 : O.E.E.P. 2022. 3 : O.E.P. 2022-2024. 1 Profesora / Profesor Trombón 1 : O.E.P. 2023-2025. 6 Técnica / Técnico Gestión 6 : O.E.E.P. 2022. 3 Técnica / Técnico Titulada/o Medio 3 : O.E.E.P. 2022 1 Técnico Informático 3 Técnico Medio 16 Trabajadora / Trabajador Social 4 : O.E.E.P. 2022 1 : Interino - 2022 Grupo: 2 (II) 71 Anexo 2 ************************** Grupo Observaciones Grupo: 3 (III) 3 Educadora / Educador 3 : O.E.E.P. 2022. 1 Monitor Educación Ambiental 1 Operador de Sistemas 1 Profesor Tecnico Grupo: 3 (III) 6 Grupo: 4 (IV) 112 Auxiliar Administrativa / Administrativo 1 Auxiliar Administ./Archivero 2 : Excedencia. 24 : O.E.E.OP. 2022. 3 : O.E.P. 2022-2024. 14 Auxiliar Mantenimiento 1 : Interino – 2022. 5 : O.E.E.P. 2022, 2 Auxiliar Técnica / Técnico Laboratorio O.E.E.P. 2022. 1 Capataz 2 Capataz Agrícola 1 : Vacante. 1 Capataz Matadero 1 Capataza / Capataz 1 Coordinador 3 Coordinador Sección 1 Coordinador Socio Cultural 1 : A Extinguir. 1 Dependiente 1 : A extinguir. 1 Encargada / Encargado 1 : Vacante. 1 Encargado Obras 1 Guarda de Monumentos 3 Informático 6 Jefe Sección 1 Locutor/Presentador/Control 4 1 : Excedencia. 1 ****************** 21 Monitora / Monitor 1 : Excedencia. 1 : Interino - 2022. 5 : O.E.E.P. 2022. 3 : O.E.P. 2022-2024. ********************************** Grupo Observaciones Grupo: 4 (IV) 3 Monitora / Monitor Medio Ambiental 1 : Excedencia. 1 : O.E.E.P. 2022. 1 Monitora / Monitor Social 1 : O.E.E.P. 2022. 1 Oficial 1ª Conductor 3 Oficial Mantenimiento 1 Oficial Técnico 32 Oficiala / Oficial de Servicio 2 : Vacante. 2 Patrón 2 : O.E.P. 2022-2024. 10 Técnica / Técnico Deportivo 3 : O.E.E.P. 2022. 1 Vigilante Carreteras Grupo: 4 (IV) 242 Grupo: 5 (V) 1 Almacenero 1 : A Extinguir. 1 Artesano 1 : A Extinguir. 1 Camarera Limpiadora 1 : A Extinguir. 4 Celadora / Celador 4 : O.E.E.P. 2022. 3 Cocinero 2 Conserje - Portero 25 Cuidadora / Cuidador 19 : O.E.E.P. 2022. 5 : O.E.P. 2023-2025. 1 : Vacante 3 Limpiadora / Limpiador 1 : O.E.E.P. 2022. 6 Maestro Taller 4 Matarife 3 : O.E.P. 2023-2025. 1 Oficial 1ª Conductor 16 Oficiala / Oficial de Servicio 1 : O.E.E.P. 2022. 1 : Vacante. 1 Operaria / Operario 1 : O.E.E.P. 2022. 2 Operaria / Operario Ambiental 1 Operario Mantenimiento 15 Ordenanza 1 : Excedencia. 1 : Vacante. 3 Peón Mantenimiento 3 : A Extinguir. 2 Peón Ordinario 2 : A Extinguir. 23 Peona / Peón de Servicio 4 : O.E.E.P. 2022. 1: O.E.P. 2022-2024. 1 Portero 1 Portero/Ordenanza 2 Recepcionista Grupo: 5 (V) 118 ************ Plazas Denominación / Grupo Observaciones Promoción Interna Grupo: 3 (III) 1 Educadora / Educador Grupo: 3 (III) 1 Grupo: 4 (IV) 1 Capataza / Capataz 1 Encargado Obras 1 Oficial Servicios Electricista 3 Oficiala / Oficial de Servicio Grupo: 4 (IV) 6 Grupo: 5 (V) 1 Oficial 2ª Electricista 1 Oficial Segunda Grupo: 5 (V) 2 Total Promoción Interna Laboral 9 TOTAL PLAZAS LABORAL 545 Anexo 2 Plazas Denominación / Grupo / Escala Observaciones Grupo: A1 Administración Especial. A.E. 1 Analista Sistemas de la Información 1 : Vacante. 5 Arquitecta / Arquitecto 2 : O.E.E.P. 2022. 3 : O.E.P. 2018-2020. 2 Bióloga / Biólogo 2 : O.E.P. 2018-2020. 1 Geógrafa / Geógrafo 1 : Comisión de Servicios. 1 Ingeniera / Ingeniero de Caminos 1 : O.E.P. 2021-2023. 1 Ingeniera / Ingeniero Sup.Telecomunicaciones 1 : O.E.P. 2019-2021. 5 Ingeniero Industrial 4 : O.E.P. 2021-2023. 1 : Vacante. 1 Inspectora / Inspector Patrimonio 1 : O.E.E.P. 2022. 3 Licenciado en Derecho 1 Pedagogo 1 : O.E.P. 2018-2020. 1 Psicóloga / Psicólogo 1 : O.E.P. 2021-2023. 1 Técnica / Técnico Ambiental 1 : Vacante. 1 Técnica / Técnico Prevención R.L. 1 : O.E.P. 2020-2022. 1 Técnica / Técnico Relaciones Laborales Grupo: A1 25 Administración General. A.G. 21 Técnica / Técnico Administración General 8 : O.E.P. 2018-2020. 1 : O.E.P. 2019-2021. 4 : O.E.P. 2020-2021. 5 : O.E.P. 2021-2023. 3 : Vacante. Grupo: A1 21 ********************************** Grupo / Escala Observaciones Grupo: A1 Habilitación Nacional. H.N. 1 Asistencia Técnico de Municipios 1 Interventora / Interventor 1 Secretario General 1 : Comisión de Servicios. 1 Titular Asesoría Jurídica 1 : Vacante. 1 Titular O. Apoyo Secret. C.G.I. 1 : Acumulación. 1 Titular Órgano de Gestión Tributaria 1 Titular Órgano Gestión E.F. 1 Viceinterventor 1 : Vacante. 1 Vicesecretario 1 : Vacante. Grupo: A1 9 Grupo: A2 Administración Especial. A.E. 3 Arquitecta / Arquitecto Técnico 2 : O.E.P. 2018-2020. 1 : Vacante. 1 Ingeniera / Ingeniero Técnico Obras Públicas 1 : O.E.P. 2019-2021. 2 Ingeniera / Ingeniero Tec. Industrial 2 : O.E.E.P. 2022. 1 Ingeniero Técnico Agrícola 2 Ingeniero Técnico Informático 2 : O.E.P. 2018-2020. 1 Técnico de Inspección 1 Trabajadora / Trabajador Social 1 : O.E.P. 2018-2020. 3 Trabajadora / Trabajador Social 3 : O.E.P. 2019-2021. Grupo: A2 14 Administración General. A.G. 4 Técnica / Técnico Gestión Administrativa 1 : Interino - 2023. 3 : Vacante . Grupo: A2 4 ******************* Denominación / Grupo / Escala Grupo: C1 Administración Especial. A.E. Observaciones 8 Agente Medio Ambiente 6 : O.E.P. 2019-2021. 2 Agente Patrimonio 2 : O.E.P. 2021-2023. 2 Delineante 1 Inspectora / Inspector Medio Ambiente 1 : Vacante. 4 1 Técnica / Técnico Auxiliar Informática Técnica / Técnico Auxiliar de Laboratorio 1 : O.E.P. 2020-2022. 2 : Interino. O.E.P. 2021-2023 1 Técnica / Técnico Auxiliar Delineación 1 Técnica / Técnico Auxiliar Fotografía Grupo: C1 20 Administración General. A.G. 13 Administrativa / Administrativo 3 : O.E.P. 2020-2022. 1 : Vacante. Grupo: C1 13 Grupo: C2 Administración General. A.G. 27 Auxiliar Administrativa / Administrativo 2 : O.E.E.P. 2022. 2 : O.E.P. 2022-2024. 1 Auxiliar Notificador 4 : O.E.P. 2023-2025. Grupo: C2 28 Grupo: AP Administración General. A.G. 1 Ordenanza/Notificador Grupo: AP 1 Promoción Interna Grupo: A2 Administración General. A.G. 4 Técnica / Técnico Gestión Administrativa Grupo: A2 4 Anexo 2 Promoción Interna Grupo: B Administración General. A.G. 2 Técnica / Técnico Especialista Grupo: C1 Administración General. A.G. 20 Administrativa / Administrativo Grupo: B 2 Grupo: C1 20 Promoción Interna Funcionario 26 Total Plazas Personal Funcionario 161 TOTAL GENERAL PLAZAS 706 Nº Plazas Denominación Observaciones (Alto Cargo) 7 Directora / Director Insular 3 Vacantes 3 Coordinadora / Coordinador General 3 Vacantes 10 TOTAL (Eventual ) 1 Jefa / Jefe Gabinete de Presidencia 1 Asesora / Asesor Gabinete de Presidencia 6 Asesora / Asesor Presidencia 1 Asesora / Asesor Coordinador de Prensa 1 Asesora / Asesor Prensa 3 Auxiliares Secretaría Grupos Políticos 13 TOTAL BASES DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO GENERAL CONSOLIDADO EXCMO. CABILDO INSULAR DE LANZAROTE PARA EL EJERCICIO 2024 ÍNDICE INTRODUCCIÓN 4 TITULO I.- PRINCIPIOS GENERALES 5 CAPÍTULO I.- PRINCIPIOS GENERALES Y ÁMBITO DE APLICACIÓN 5 Base 1ª.- Régimen Jurídico del Presupuesto General 5 Base 2ª.- Ámbito de Aplicación 5 Base 3ª.- Estructura presupuestaria 6 Base 4ª.- Proyecto de gastos 7 TITULO II.- VINCULACIÓN JURÍDICA Y MODIFICACIONES DE CRÉDITO DEL ESTADO DE GASTOS 7 CAPÍTULO I.- VINCULACIÓN JURÍDICA Y SITUACIÓN DE LOS CRÉDITOS DEL ESTADO DE GASTOS 7 Base 5ª.- Niveles de vinculación Jurídica 7 Base 6ª.- Situación de los Créditos Presupuestarios 8 CAPÍTULO II.- LAS MODIFICACIONES DE CRÉDITOS 9 Base 7ª.- Órganos competentes para la aprobación de las modificaciones presupuestarias 9 Base 8ª.- Modificaciones de Crédito 10 Base 9ª.- Créditos extraordinarios y suplementos de créditos 10 Base 10ª.- Créditos generados por ingresos 11 Base 11ª.- Transferencias de crédito 12 Base 12ª.- Incorporación de remanentes de crédito 14 Base 13ª.- Bajas por anulación asignado a una partida del presupuesto 15 Base 14ª.- Ampliaciones de Créditos 15 Base 15ª.- Expedientes de gasto condicionados a una modificación presupuestaria 16 Base 16ª.- Modificación de créditos que afecten a los Anexos del Presupuesto. ................................................................................................................... 16 Base 17ª.- Modificación del Presupuesto de Ingresos 17 TITULO III.- PROCEDIMIENTO GENERAL DE EJECUCIÓN DE GASTO 17 CAPÍTULO I.- EL ÓRGANO DE GESTIÓN ECONÓMICA-FINANCIERA 17 Base 18ª.- Organización del sistema de gestión presupuestario y contable.17 Base 19ª.- Información sobre la ejecución presupuestaria 18 CAPÍTULO II.- NORMAS GENERALES DE GESTIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. 18 Base 20ª.- Anualidad presupuestaria 18 Base 21ª.- Inadecuación de crédito 19 Base 22ª.- Retención de crédito 19 Base 23ª.- Fases de ejecución del Presupuesto de Gastos 20 Base 24ª.- Órganos competentes para la aprobación de las fases de ejecución del Presupuesto de Gastos 20 CAPÍTULO III.- PROCEDIMIENTOS GENERALES DE GESTIÓN DEL GASTO 21 Base 25ª.- Autorización de gastos 21 Base 26ª.- Disposición o compromiso del gasto 22 Base 27ª.- Reconocimiento y liquidación de obligaciones 22 Base 28ª.- Documentación para el reconocimiento de la obligación 23 Base 29ª.- Registro de facturas 24 Base 30ª.- Ordenación del pago 27 Base 31ª.- Acumulación de fases de ejecución del Presupuesto: “AD” y “ADO”. ................................................................................................................... 27 CAPÍTULO IV .- GASTOS DE PERSONAL 29 Base 32ª.- Funcionarios, personal laboral y miembros de la corporación 29 Base 33ª.- Gastos de personal correspondientes al ejercicio 29 Base 33ª Bis.- Sustitución de personal en servicios esenciales 31 Base 34ª.- Indemnizaciones por razón del servicio 31 Base 35ª.- Indemnizaciones por asistencia a órganos colegiados 33 CAPÍTULO V.- TRAMITACIÓN DE LAS SUBVENCIONES. 33 Bases de Ejecución del Presupuesto del Excmo. Cabildo Insular de ********* Ejercicio 2024. Pág. 1 Cód. Validación: ARAN9KMEFMZDSD75EXM5CTLMK Verificación: ********************************************* ACTA DEL PLENO Número: 2024-0005 Fecha: 07/05/2024 las actuaciones singulares determinadas al efecto en el Plan Anual de Control Financiero de esta Entidad Local. Dichas actuaciones, de acuerdo con los objetivos que en cada caso se persigan, podrán utilizar, para el análisis de la actividad económico-financiera, alguno de los siguientes modelos de auditoría: de cuentas, de cumplimiento, y operativa. Para la aplicación de los procedimientos de auditoría, los encargados de la misma podrán: 1. Examinar cuantos documentos y antecedentes de cualquier clase afecten directa o indirectamente a la gestión económico financiera del órgano, organismo o ente auditado. 2. Requerir cuanta información y documentación se considere necesaria para el ejercicio de la auditoría. 3. Solicitar información fiscal y de Seguridad Social. 4. Solicitar de terceros información sobre operaciones realizadas por el mismo, sobre los saldos contables generados por éstas y sobre los costes, cuando esté previsto expresamente en el contrato el acceso de la administración a los mismos o exista un acuerdo al respecto con el tercero. 5. Verificar la seguridad y fiabilidad de los sistemas informáticos que soportan la información económico-financiera y contable. 6. Efectuar las comprobaciones materiales de cualquier clase de activos de los entes auditados, a cuyo fin los auditores tendrán libre acceso a los mismos. 7. Solicitar los asesoramientos y dictámenes jurídicos y técnicos que sean necesarios. 8. Cuantas otras actuaciones se consideren necesarias para obtener evidencia en la que soportar las conclusiones. Planificación del control financiero. 1. La Intervención General elaborará un Plan Anual de Control Financiero (PACF) que recogerá todas las actuaciones de control permanente y auditoría pública a realizar durante el ejercicio. Dicho Plan será elaborado en el último trimestre del ejercicio anterior a aquel en el que se vaya a implantar, y será remitido al Consejo de Gobierno Insular para su aprobación. De dicha aprobación se deberá dar cuenta al Pleno de la Corporación en la siguiente sesión que se celebre. 2. El Plan Anual de Control Financiero diferenciará entre: 1. Actuaciones de Control Permanente. Atendiendo al momento en el que se realicen, éste a su vez distinguirá entre actuaciones de control permanente previas, concomitantes y a posteriori. Se indicarán en un apartado específico las actuaciones de control financiero de las subvenciones a realizar, las cuales se encuentran reguladas en el Capítulo IV del Reglamento de Control Interno de este Cabildo. 2. Actuaciones de Auditoría Pública. Atendiendo al tipo de auditoría que se realice, se distinguirá entre auditoría de cuentas, de cumplimiento y operativa, diferenciando en éste último caso, a su vez, entre auditorías de economía y eficiencia, de sistemas y procedimientos y de programas. 3. Las actuaciones incluidas en el PACF abarcarán aquellas que deriven de obligaciones legales y aquellas otras seleccionadas motivadamente por parte del órgano interventor con base en el análisis de riesgos efectuado. Bases de Ejecución del Presupuesto del Excmo. Cabildo Insular de Lanzarote. Ejercicio 2024. Pág. 96